Taller en línea: Declaración Anual ISR 2021 de Personas Morales del Título II.

Expositor:

Lyssette Téllez Ramírez*

Maestra en Impuestos CP LAE y LD

Curso GRABADO:

Transmitido el: 3 Marzo 2022

Duración Aprox.: 4 horas

OBJETIVO:

Proporcionar al participante las herramientas necesarias para que efectúe el cierre de operaciones del ejercicio y pueda determinar correctamente las cifras que servirán como base para las contribuciones anuales correspondientes, así como los papeles de trabajo necesarios para ello.

DIRIGIDO A:

Empresarios, gerentes administrativos, contralores, contadores, sub contadores y asistentes contables y administrativos de empresas y despachos contables y de auditoria, que deban o estén interesados en la preparación del cierre fiscal.

Acompáñame 😉

TEMARIO

INTRODUCCION

1.-ASPECTOS GENERALES, RESPECTO AL CIERRE DEL EJERCICIO FISCAL

2.-BREVE ANÁLISIS DE LOS INGRESOS PARA EFECTOS DEL ISR DEL EJERCICIO

3.-BREVE ANÁLISIS DE LAS DEDUCCIONES, SUS RESPECTIVOS REQUISITOS Y LOS NO DEDUCIBLES PARA EL ISR DEL EJERCICIO

4.-ELABORACIÓN DE LAS PRINCIPALES CEDULAS QUE SERVIRÁN DE BASE PARA EL CIERRE CONTABLE Y FISCAL DEL EJERCICIO

– Conciliación contable-fiscal y determinación del resultado fiscal

– Cédula determinación del ajuste anual por inflación

– Cédula analítica de gastos-deducciones

– Cédula determinación de los ingresos exentos deducibles para ISR

– Cédula determinación de la deducción de inversiones

– Cédula determinación de pagos provisionales ISR

– Cédula determinación de la PTU

– Cédula control de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores

– Conciliación de los ingresos contables y los declarados para efectos del ISR

– Cédula determinación de la cuenta capital de aportación (CUCA)

– Cédula determinación de la cuenta de utilidad fiscal neta (CUFIN)

-Determinación del coeficiente de utilidad

5.-ANÁLISIS Y REVISIÓN A LA BALANZA DE COMPROBACIÓN AJUSTADA AL CIERRE DEL EJERCICIO

6.-ANÁLISIS Y REVISIÓN A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEFINITIVOS

7.-OBTENCION Y LLENADO DE FORMATO PARA DECLARACION

8.-ENVIO DE DECLARACION Y OBTENCION DE ACUSE

9.-RECOMENDACIONES FINALES

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

* Currículum del expositor Maestra en Impuestos CP LAE y LD Lyssette Téllez Ramírez:

• Licenciada en Contaduría y en Administración de Empresas por la Universidad Veracruzana.
• Licenciada en Derecho por la Universidad CLAES.
• Maestría en Impuestos por la Universidad Anáhuac “Centro de Estudios Superiores del Golfo S.C.”
• Contador Público certificado por la Asociación Mexicana de Contadores Públicos, Colegio Regional del Sur en: Finanzas, Seguridad Social, Fiscal Docencia, Contabilidad etc.
• Reconocimiento del Gobierno del Estado de Veracruz por el aprovechamiento obtenido en la Universidad Veracruzana.
• Certificada por el Estándar de competencias “IMPARTICIÓN DE CURSOS DE FORMACIÓN DEL CAPITAL HUMANO DE MANERA PRESENCIAL GRUPAL”.
• Catedrática para diversas universidades del país.
• Socia Directora de la Firma “Centro de Capacitación Corporativa S.C.”
• Socia Representante por el Estado de Veracruz de la ANAFINET “Asociación Nacional de Fiscalistas Net, A. C.”
• Co-Autora del Libro “Tratamiento Fiscal, Contable y Laboral de la PTU” publicado por Editorial ISEF.
• Autora de Manuales de Prácticas Contables, Fiscales, Laborales y de Seguridad Social para Librería Jurídica Fiscal SRL.
• Editora de Libros Electrónicos.

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