Beneficiario controlador 2026 – Curso Grabado!!

Descripción

EXPOSITOR:

L.C. Emmanuel Guerrero Romero *

Curso Grabado:

Emitido: 9 junio 2026

(Duración aprox. 3 horas)

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Objetivo:

Que el participante aprenda a identificar correctamente al Beneficiario Controlador de su empresa y pueda cumplir con esta obligación fiscal evitando así multas ante la autoridad.

¿A quién está dirigido este curso?:

Contadores, abogados, socios, accionistas, empresarios, asesores independientes, estudiantes y en general todas las personas interesadas o que estén obligadas a cumplir con esta obligación fiscal.

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TEMARIO

I. Beneficiario Controlador.

• ¿Qué es?
• ¿Qué es el velo corporativo?
• ¿Cómo se identifica?
• Ejemplos.
• Obligación de identificar al Beneficiario Controlador.
• Beneficiario por titularidad.
• Beneficiario por control.
• Criterios para su identificación.
• Integración del expediente.
• Características de la información.
• Diferencias entre beneficiario para CFF y PLD.
  • Nuevas obligaciones 2026.

II. Hacia un Manual del Beneficiario Controlador.

• Enfoque Basado en Riesgos aplicado al Beneficiario Controlador.
• La debida Diligencia aplicado al Beneficiario Controlador.
• Políticas.
• Integración de un Manual que permita identificar al Beneficiario Controlador.

III. Repercusiones en la Contabilidad y otras Obligaciones.

• Periodo de conservación de la información.
• Conservación de la vida corporativa de las empresas.
• Declaración de socios.
• Bloqueo de sellos a las empresas, por omisiones en el ámbito personal de los socios/accionistas.

IV. Responsabilidad solidaria

• Responsabilidad para socios, accionistas, directores y/ gerentes.
• Responsabilidad legal en tema de CFDI Falsos y/o operaciones simuladas.

V. Multas

• ¿Qué ocurre si no cumplo con esta Obligación Fiscal?

Comentarios y conclusiones.

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• * Currículum del expositor L.C. Emmanuel Guerrero Romero.
• Licenciado en Contaduría Pública, Egresado de la Facultad de Contaduría y Administración, en Ciudad Universitaria (UNAM), Ciudad de México.
• Cuenta con un diplomado en “Auditoría externa en un ambiente internacional”, en la Universidad Latina Campus Sur, en la Ciudad de México.
• Especialista en Contabilidad Electrónica, Comprobantes Fiscales Digitales emitidos por Internet y Auditorías Electrónicas, tanto en la parte teórica como en la parte práctica.
• Fue miembro asociado en el área de auditoría del Despacho Domínguez, Reséndiz, Cuevas y Asociados, S.C., trabajando como encargado de auditoría, desde el 2006 hasta el 2017, en la Ciudad de México.
• Invitado por la Comisión de Investigación Fiscal del Colegio de Contadores Públicos de México a impartir para el curso de “comprobantes fiscales digitales”.
• Ha impartido diversas pláticas en distintas universidades en la Ciudad de México.
• Fue Docente en la Universidad Latina, Campus Roma en el Distrito Federal, impartiendo clases de:
  • Seminario de impuestos y casos especiales,
  • Administración Fiscal en las organizaciones,
  • Fundamentos de Auditoria,
  • Control Interno y
  • Auditoría Interna.
• Fue ponente en la Expo proveeduría PYME en Pachuca hidalgo, hablando de Contabilidad Electrónica.
• Participó en un proyecto de incubación de empresas en Chilpancingo en la CMIC, en los módulos de Régimen Fiscal de las empresas y Estudio Financiero.
• Autor colaborador en blog ElConta.MX
  

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