TALLER Declaración Anual ISR 2017 de Personas Morales (Título II LISR)

TALLER Práctico para el llenado de la

Declaración Anual ISR 2017 de Personas Morales

(Título II LISR).

Expositor:

Lyssette Téllez Ramírez*

Maestra en Impuestos CP LAE y LD

Curso en línea transmitido el:

Martes 13 de Marzo de 2018

(5.5 Horas)

Objetivo del curso:

Proporcionar al participante las herramientas necesarias para que efectúe el cierre de operaciones del ejercicio y pueda determinar correctamente las cifras que servirán para pagar las contribuciones anuales correspondientes, así como los papeles de trabajo necesarios para ello.

Temario:

1. 1. ASPECTOS GENERALES RESPECTO AL CIERRE DEL EJERCICIO FISCAL
   2. BREVE ANÁLISIS DE LOS INGRESOS PARA EFECTOS DEL ISR DEL EJERCICIO
   3. BREVE ANÁLISIS DE LAS DEDUCCIONES, SUS RESPECTIVOS REQUISITOS Y LOS NO DEDUCIBLES PARA EL ISR DEL EJERCICIO
   4. ELABORACIÓN DE LAS PRINCIPALES CEDULAS QUE SERVIRÁN DE BASE PARA EL CIERRE CONTABLE Y FISCAL DEL EJERCICIO
      • Conciliación contable-fiscal y determinación del resultado fiscal
      • Cédula determinación del ajuste anual por inflación
      • Cédula analítica de gastos-deducciones
      • Cédula determinación de los ingresos exentos deducibles para ISR
      • Cédula determinación de la deducción de inversiones
      • Cédula determinación de pagos provisionales ISR
      • Cédula determinación de la PTU
      • Cédula control de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores
      • Conciliación de los ingresos contables y los declarados para efectos del ISR
      • Cédula determinación de la cuenta capital de aportación (CUCA)
      • Cédula determinación de la cuenta de utilidad fiscal neta (CUFIN)
      • Determinación del coeficiente de utilidad
   5. ANÁLISIS Y REVISIÓN A LA BALANZA DE COMPROBACIÓN AJUSTADA AL CIERRE DEL EJERCICIO
   6. OBTENCIÓN Y LLENADO DE FORMATO PARA DECLARACIÓN
   7. ENVÍO DE DECLARACIÓN Y OBTENCIÓN DE ACUSE

RECOMENDACIONES FINALES

* Curriculum del expositor Maestra en Impuestos CPC LAE y LD Lyssette Téllez Ramírez:

¿DUDAS? ATENCIÓN A CLIENTES: GDL (33) 3683-9343 GDL (33) 3331-6176

Nota importante antes de relizar su compra:

• El vídeo es para su consulta en línea (streaming), su pago no incluye la descarga del mismo.
• Se incluye enlace para descargar el material en PDF utilizado por el expositor.
• El acceso adquirido es por tiempo limitado, frecuentemente por 30 días.
• No se otorga constancia de participación. Este beneficio es solamente para aquellos asistentes a la sesión en tiempo real.
• Al tratarse de una GRABACIÓN, la compra del acceso a la visualización de este curso no le incluye la respuesta a sus preguntas por parte del expositor. Este beneficio (de respuesta a preguntas) es únicamente para aquellos asistentes a la sesión en tiempo real.

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VIDEO y Material: Taller de Declaración Anual ISR 2017 PM (Tit. II)