Verificación de CFDI al cierre del año y sus efectos fiscales
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$899.00 IVA Incl.
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EXPOSITOR:
L.C. Emmanuel Guerrero Romero *
CURSO GRABADO:
Emitido el: 03 octubre 2024
(Duración 4 horas)
¿Quieres optimizar tu proceso contable y evitar sorpresas en el cierre fiscal?
Inscríbete en nuestro curso sobre CFDI. Te enseñaremos las mejores prácticas para llevar un registro preciso de tus operaciones y tomar decisiones financieras más inteligentes.
Objetivo:
Que el participante sea capaz de verificar e identificar a detalle los CFDI´s emitidos y recibidos durante el año; con el objetivo de realizar las correcciones necesarias, cancelaciones y evitar discrepancias con la autoridad para el cierre del ejercicio fiscal.
¿A quién está dirigido este curso?:
Contadores, auxiliares contables, encargados y auxiliares del área de facturación, cuentas por cobrar, cuentas por pagar, tesorería, administración y en general, cualquier persona interesada en el tema de la emisión y revisión de comprobantes fiscales.
TEMARIO
INTRODUCCIÓN
I. Análisis del CFDI de público en general y su correcta emisión.
- Efectos fiscales al timbrar fuera de plazos.
II. Cancelación de CFDI.
- Soporte de cancelación.
- Fecha máxima de cancelación.
- Verificación contra los pagos provisionales presentados.
- Relación de CFDI por sustitución.
III. Verificación detallada del complemento de pago.
- Impuestos aplicables trasladados y retenidos.
- Fecha aplicables.
- Solicitud ante la no emisión.
- Efectos fiscales al recibirlo fuera de plazo.
IV. Análisis de relación o vinculación de CFDI´s.
- Descuentos y bonificaciones.
- Devoluciones.
- Cartas Porte.
- Notas de cargo (debito a los clientes).
- Anticipos (detalle aplicación y efectos fiscales).
V. Revisión del timbrado de la nómina.
- Subsidio aplicado.
- Salario diario integrado.
- Salario base de cotización.
- Entidad federativa donde se considera el impuesto sobre nómina.
- Cruce con el visor de nómina del SAT.
- Comentarios de los ingresos exentos de los trabajadores.
Comentarios y conclusiones.
- * Currículum del expositor L.C. Emmanuel Guerrero Romero.
- Licenciado en Contaduría Pública, Egresado de la Facultad de Contaduría y Administración, en Ciudad Universitaria (UNAM), Ciudad de México.
- Cuenta con un diplomado en “Auditoría externa en un ambiente internacional”, en la Universidad Latina Campus Sur, en la Ciudad de México.
- Especialista en Contabilidad Electrónica, Comprobantes Fiscales Digitales emitidos por Internet y Auditorías Electrónicas, tanto en la parte teórica como en la parte práctica.
- Fue miembro asociado en el área de auditoría del Despacho Domínguez, Reséndiz, Cuevas y Asociados, S.C., trabajando como encargado de auditoría, desde el 2006 hasta el 2017, en la Ciudad de México.
- Invitado por la Comisión de Investigación Fiscal del Colegio de Contadores Públicos de México a impartir para el curso de “comprobantes fiscales digitales”.
- Ha impartido diversas pláticas en distintas universidades en la Ciudad de México.
- Fue Docente en la Universidad Latina, Campus Roma en el Distrito Federal, impartiendo clases de:
- Seminario de impuestos y casos especiales,
- Administración Fiscal en las organizaciones,
- Fundamentos de Auditoria,
- Control Interno y
- Auditoría Interna.
- Fue ponente en la Expo proveeduría PYME en Pachuca hidalgo, hablando de Contabilidad Electrónica.
- Participó en un proyecto de incubación de empresas en Chilpancingo en la CMIC, en los módulos de Régimen Fiscal de las empresas y Estudio Financiero.
- Autor colaborador en blog ElConta.MX
ATENCIÓN A CLIENTES:
