Materialidad, Operaciones Inexistentes, Razón de Negocios y algo más…
Materialidad, Operaciones Inexistentes, Razón de Negocios.
Y algo más….
Expositor:
C.P.C. Y M.I. Ramón Ortega Díaz *
Curso en línea:
Transmitido el: 18 de Junio 2020
Duración Aprox.: 4 Horas
Dirigido a:
Contadores, abogados y estudiosos de la materia fiscal.
Objetivo.
Proporcionarles los elementos jurídicos que complementen sus conocimientos de la técnica contable para que puedan hacerle frente al SAT y ganarle la partida.
Temario:
- ¿Qué son las operaciones inexistentes?
- Antecedentes y sustento legal
- Materialidad de operaciones
- Las NIF como parte importante del sustento de operaciones
- Empresas que facturan operaciones simuladas (EFOS) y de empresas que deducen operaciones simuladas (EDOS), y la Estrategia de Combate (ECOS).
- Traficantes de facturas, su combate
- Listado del 69B CFF (Lista negra y empresas fantasmas)
- Guías de acción de la autoridad
- Procedimientos de fiscalización y efectos fiscales
- Prevención y corrección de operaciones inexistentes
- Transmisión indebida de Pérdidas Fiscales
- Tercero Colaborador Fiscal
- Efecto en la CUFIN y estados financieros por operaciones “inexistentes”
- Razón de Negocios
- Combate a la elusión fiscal: cláusula anti elusión
- Abuso del derecho o fraude a la ley y la sustancia económica
- Antecedentes y procedimiento: aspectos financieros, contables y fiscales
- Características de la razón de negocios: preparando el camino ante revisiones fiscales
- Análisis de tesis y criterios PRODECON
- Esquemas reportables y asesores fiscales
- Prácticas fiscales indebidas
- Conclusiones y comentarios
Sobre el expositor:
- Socio del Despacho Ortega y Asociados, S.C.
- Certificado vía examen por el IMCP
- Certificado en fiscal por la ANAFINET
- Certificado en gubernamental por el IMCP
- Egresado del Centro de Estudios Cristóbal Colón y con Maestría en Impuestos
- Doctorante en Ciencias de lo Fiscal por el Instituto de Especialización para Ejecutivos, S.C.
- Miembro y Vicepresidente de Actualización y Desarrollo Profesional del Colegio de Contadores Públicos del Estado de Veracruz, A.C.
- Socio de la Asociación Nacional de Fiscalistas. Net (ANAFINET) participando en distintas áreas.
- Miembro de las Comisiones del Examen en Disciplina de NIF y de Prevención de Lavado de Dinero (PLD) y Anticorrupción por parte del IMCP
- Participado en varias Comisiones a nivel Nacional, Regional y Local del IMCP.
- Catedrático en diversas Universidades en grados de Licenciaturas y Maestrías
- Expositor a nivel nacional
- Articulista y Miembro del Consejo Técnico Editorial en la revista PAF y de Fiscalistas.Net.
- Autor colaborador en nuestro blog ElConta.Com
ATENCIÓN A CLIENTES:
GDL (33) 3333-9715
GDL (33) 3331-6176
Curso instructor
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